Интересная ситуация сложилась вокруг статьи 174.1 УК РФ («Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления»). Государство сделало шаг на встречу предпринимательству.

Долгое время ходили слухи о декриминализаци данной статьи. Предприниматели были не довольны тем, что данную статью используют как рычаг давления на бизнес, противоправный инструмент осуждения человека и возможность недобропорядочным работниками правоохранительных органов применять ее в коррупционных целях. Статья 174.1 УК РФ часто добавлялась к другим вмененным статьям, таким как «Мошенничество» и «Незаконное предпринимательство» (ст.ст. 159, 171 УК РФ). Кроме того, в этой статье отсутствовало указание на цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом (как в ст.174 УК РФ). Это приводило к тому, что обвиняемым предпринимателям в мошенничестве или обвиняемым лицам в незаконном предпринимательстве, инкриминировали дополнительно статью 174.1 УК РФ, в случае расходования денежных средств на нужды фирмы или совершения ими любой покупки.

Федеральным законом от 07.04.2010 N 60-ФЗ (принятие которого инициировано президентом Дмитрием Медведевым) в данную статью внесены изменения, согласно которых легализацией денежных средств теперь являются сделки с денежными средствами, приобретенными преступным путем, в целях придания им правомерного вида, совершенные только в крупном размере. В настоящее время финансовыми операциями и другими сделками с денежными средствами или иным имуществом, совершенными в крупном размере, в статьях 174 и 174.1 Уголовного Кодекса РФ признаются финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую шесть миллионов рублей.

Таким образом, легализацией доходов считаются только операции на сумму свыше шести миллионов рублей, с целю придания правомерного вида владению денежным средствам. Кроме того снизились и санкции за данное преступление. В связи с этим многие предприниматели смогут избежать уголовной ответственности, ведь уголовный закон имеет обратную силу.